NewsCat.ru^beta

Стоит ли участвовать в программе государственного софинансирования пенсионных накоплений

Пятница, 06 Ноя. 2009, 11:00:00 / источник: banki.ru

С этого года в России начала работу программа государственного софинансирования пенсионных накоплений. Суть ее проста и понятна: для будущей пенсии вы отчисляете от своей зарплаты тысячу рублей и государство добавляет свою тысячу. Но не более 12 000 в год. (Работающим пенсионерам, отказавшимся на время трудовой деятельности от госпособия, доплата из бюджета в 4 раза выше.) Звучит заманчиво. Так что более полутора миллионов граждан уже включились в программу. Но стоит ли овчинка выделки? Узнаем, примерив на себя.

Частный случай

Предположим, вы мужчина 50 лет. Вы 10 лет будете отрывать от семейного бюджета по 12 000 руб., и еще 12 000 руб. будет добавлять государство. Если эти деньги государство просто будет размещать на рублевом депозите в банке под 10% годовых (в реальности ставки вкладов сейчас выше, но, допустим, среднегодовой показатель за 10 лет составит 10%), а ежегодно начисляемые проценты капитализировать, то к 60 годам на вашем счете скопится примерно 421 000 руб.

Дальше самое интересное. Размер будущей надбавки к вашей пенсии равен сумме накоплений, поделенной на так называемое «время дожития» или «ожидаемый период выплаты пенсий». Согласно закону, принятому в июле 2009 г., для накопительной части пенсии это «время» приравнено к показателю, применяемому для расчета ее страховой части, т. е. составит 19 лет (228 месяцев). Соответственно, ваша ежемесячная надбавка к пенсии будет равна примерно 1845 руб. Подобные расчеты, к слову, можно найти на сайтах различных фондов, управляющих пенсионными накоплениями граждан.

А теперь внимание! Оказывается, что при ставке вклада 10% годовых только ежемесячные проценты с суммы 421 000 руб. составят 3508 руб. То есть почти в два раза больше, чем вам планируют выплачивать! При этом накопленная сумма в 421 000 руб. остается нетронутой! Так кто кого софинансирует?

И не забудьте также, что все 10 лет накоплений сохранится инфляция никак не меньше чем 5-10% в год. Поэтому каждая ваша 1000 руб. будет усыхать, а первые 12 000 за 10 лет превратятся в 1000-2000 руб. Еще один момент - ожидаемый период выплаты пенсии может быть изменен, ничто не мешает государству увеличить его, например, до 250-300 месяцев и тогда надбавка будет еще меньше.

Альтернативный ход

А теперь представьте, что вы просто каждый год откладываете на депозит 12 000 руб. под те же 10% годовых и никто вам ничего не доплачивает. К 60 годам ваш пенсионный капитал достигнет примерно 210 000 руб. Легко посчитать, что ежемесячные проценты с этой суммы составят 1751 руб. А это всего на 94 руб. меньше, чем у участника программы софинансирования, откладывающего те же 12 000 руб в год. Напомним: накапливая деньги на депозите самостоятельно, вы не только получаете 1751 руб. дополнительного дохода, а имеете еще на счете 210 000 руб. живых денег, которые, когда придет срок, перейдут по наследству вашим близким, а не отойдут в общий пенсионный котел государства. Пенсионные накопления из Пенсионного фонда передаются наследникам лишь в том случае, если выплата пенсии скончавшемуся лицу не началась.

Таким образом, при софинансировании вам фактически предлагается за 10 лет подарить государству 120 000 руб. непосредственно ваших денег плюс проценты, набегающие на ваши взносы.

Сама по себе идея софинансирования - стимулировать каждого думать о своей будущей пенсии и предпринять какие-либо действия, - безусловно, разумная. Но выбранная схема, как нам кажется, представляет собой, по сути, «добровольный налог», попытку пополнить бюджет Пенсионного фонда.

Словом, «думайте сами, решайте сами» - участвовать в программе софинансирования или нет. И помните: нигде, не только в странах нашего уровня развития, но и в других развивающихся странах, опережающих нас на пару десятков лет, государственное пенсионное обеспечение не дает возможности пожилым поддерживать уровень жизни хотя бы на нижней границе среднего класса.

А учиться сберегать и инвестировать по-настоящему действительно надо. Начал работать - думай, как стать рантье и создать источники дополнительных доходов. Тогда и на пенсии можно будет радоваться жизни.

Сергей ЛОМИЗЕ, Сергей ПЯТЕНКО

читать дальше

Самое полное сообщение сюжета

Бюджет и налоговая стратегия правительства Армении: крупнейшие подвели по-крупному!

Суббота, 07 Ноя. 2009, 12:06:58 / источник: hayinfo.ru

 



Обнародованный недавно список крупнейших налогоплательщиков страны за январь-сентябрь текущего года позволяет сделать ряд интересных выводов о причинах спада в налоговых доходах государственного бюджета.


В январе-сентябре текущего года наши крупнейшие 1000 налогоплательщиков дружно уплатили налогов на сумму немногим более 270,5 млрд драмов, что составляет почти 76% (!) всех налоговых доходов государственного бюджета. В итоге получается, что на долю остальных, десятков тысяч компаний и организаций, приходится лишь менее четверти уплаченных в государственную казну налогов! Понятно, что эти диспропорции являются прямым следствием высокой концентрации в экономике страны и монополизации ряда сфер предпринимательской деятельности.Между тем в развитых странах на долю малого и среднего бизнеса приходится порядка 40 и выше процентов налоговых выплат в бюджет. Кроме этого, в тех же развитых странах практикуется резко выраженная дифференциация подоходного налога, в результате чего в госбюджет поступают дополнительные средства от обеспеченного класса населения. Помимо всего прочего, таким путем государство получает реальную возможность проводить активную и эффективную социальную политику, нивелируя тем самым доходы различных слоев населения. В нашей же стране вопрос налогообложения доходов физических лиц пытаются решить путем организации декларирования этих доходов «ограниченным контингентом» граждан. Но, как можно понять из динамики подоходного налога и сравнения величины последнего с общими доходами населения, это мероприятие пока что носит чисто формальный характер.

Условно принимается, что налог на добавленную стоимость платит потребитель, а вот налог, скажем, с прибыли – уже компания. В условиях глобального кризиса во многих странах, особенно с четко выраженной социальной политикой, стараются смягчить налоговое бремя на потребителей. Такая тактика преследует цель повышения, или же хотя бы сдерживания сокращения платежеспособности населения. При всех прочих равных условиях, чем меньше тратит потребитель на покупку каждой единицы товара или услуги, тем больше у него финансовых возможностей приобретать другие товары или услуги. Для этого некоторые страны идут на беспрецедентные меры. К примеру, в Великобритании даже временно снизили ставку НДС на потребительские товары, а в Германии, при приобретении гражданами новых автомобилей, государство покупателям предоставляет довольно-таки крупные субсидии. Стимулируя спрос на потребительские товары, государство тем самым поддерживает и отечественных производителей, обеспечивая сбыт их продукции.

В Армении, судя по соотношению указанных видов налогов, наблюдается прямо противоположная картина. У нас в общем объеме налогов традиционно доминирует НДС. Так, например, в январе-сентябре текущего года доля НДС составляла 49,0%, а вот налога на прибыль – лишь 17,8%. Причем, ранее это соотношение было более контрастным, просто сказался разнобой с темпами спада указанных видов налогов. Дело в том, что в январе-сентябре текущего года сумма уплаченного НДС, по сравнению с аналогичным периодом прошлого года, сократилась на 25,7%. Сумма налога на прибыль также уменьшилась, но не так ощутимо – «всего лишь» на 3,2%.

Как можно предполагать, фатальная картина с доходами госбюджета в определенной степени связана с издержками нашей налоговой политики, которая фактически основывается именно на НДС. Как известно, приток налоговых доходов в январе-сентябре текущего года, по сравнению с аналогичным периодом прошлого года, «иссяк» на весомые 78,7 млрд драмов. В этом недоборе свою негативную роль сыграл как раз НДС, по которому сокращение составило почти 54,3 млрд драмов. Сумма налога на прибыль также сократилась, но на порядок меньше, чем по НДС – на 2,1 млрд драмов. Если же рассмотреть ситуацию с налогами в другой плоскости, то корни их катастрофического спада кроются и в явной неравномерности развития бизнеса в стране.

Термин «1000 крупнейших налогоплательщиков» может ввести в заблуждение рядового гражданина, не сведущего в экономике. На самом деле в этом списке фигурируют сотни компаний, оборот которых не выдерживает абсолютно никакого сравнения с истинно крупнейшими фирмами. Если сравнить суммы уплаченных в госбюджет налогов, то соотношение между компаниями, занимающими первые и последние строки в списке, достигает колоссальной величины – более чем в 300 раз! Приведем другие показатели, наглядно иллюстрирующие огромный разрыв в обороте «крупнейших» налогоплательщиков. Первая, «золотая» десятка компаний обеспечила в январе-сентябре текущего года 28% (!) суммы всех налогов, уплаченных 1000 «крупнейшими» налогоплательщиками. Половина же всех налогов, уплаченных «крупнейшими 1000», пришлась на долю всего лишь полусотни фирм!

Как следует понимать, критическое состояние с налоговыми доходами госбюджета является, наряду с другими причинами, и логическим результатом отсутствия в экономике страны мощной прослойки малого и среднего бизнеса, менее подверженной внешним воздействиям. В этой связи можно припомнить злополучную историю с Зангезурским медно-молибденовым комбинатом, который годы подряд безраздельно лидировал в списке крупнейших налогоплательщиков страны. Как известно, изменившаяся под влиянием глобального кризиса конъюнктура мирового рынка молибдена привела к ухудшению финансово-экономических показателей упомянутого комбината. В результате выплачиваемые им налоги за последние годы уменьшились на порядок, составив в январе-сентябре текущего года чисто символическую для гиганта нашей добывающей промышленности величину в 2,1 млрд драмов.

В этом аспекте подкачали и многие другие компании, занимающие верхние строчки списка. Львиная доля «вины» за провал в сборе налогов приходится как раз на эти компании, а не на десятки тысяч малых и средних фирм. И это отнюдь не преувеличение. Так, первые в списке триста крупнейших налогоплательщиков в январе-сентябре текущего года заплатили налогов на 47,4 млрд драмов меньше, чем в соответствующем периоде прошлого года. А это составляет 60% (!) от приведенного выше общего показателя сокращения налоговых доходов государства за этот период.

В нашей стране много говорится о всемерной государственной поддержке малого и среднего бизнеса. Для этого проводятся различные мероприятия, выделяются немалые суммы, годы назад создана даже специальная организация – Национальный центр содействия малому и среднему бизнесу… Однако приведенные выше факты говорят о том, что реальное состояние указанного «бизнеса» пока что далеко от идеала. Монополизация многих товарных рынков, налоговое бремя, коррупция и бюрократизм объективно препятствуют свободному развитию предпринимательства в Армении. Нелишне отметить, что за последние годы наблюдается вторжение крупного бизнеса в сферу деятельности малого и среднего предпринимательства. В частности, крупнейшие оптовики активно внедряются в розничный сегмент товарного рынка, создавая тем самым серьезную конкуренцию небольшим торговым предприятиям. Этот процесс, объективно связанный с естественной эволюцией потребительского рынка и совершенствованием его инфраструктуры, вместе с этим свидетельствует и о шаткости позиций малого и среднего бизнеса.NEWS.am.

читать дальше